地狱神，指管理阴间的天神；十殿阎君，民间俗称阎王爷，他们分别是第一殿秦广王、第二殿楚江王、第三殿宋帝王、第四殿五官王、第五殿阎罗王、第六殿卞城王、第七殿泰山王、第八殿都市王、第九殿平等王、第十殿转轮王。
关于地狱、鬼魂之说，早在我国的夏商周三代之前，人们就相信天上有神灵（古称上帝），人死后成鬼魂，并加以供奉和祭祀等活动。
到了春秋战国时期，人们相信在人死后，会到另外一个世界，即和阳间一样存在着的阴间，那里也有户籍、等级、男女、夫妻、美丑，有享福的，也有受罪的；有可以超升的，也有万劫不复的……。
据道经记载，泰山之神东岳大帝、酆都大帝等，主管阴间鬼魂之籍及诸地狱之事。人死之后，由黑白无常、牛头马面将其带回交由判官审查，判官根据“生死簿”，校定善恶良莠，依一生所犯罪恶大小、多少、轻重的不同，将其发配到不同殿（指十殿阎君处）、不同地狱之中。或割头分身、断腕锯腿，或上刀山、或下火海；或投虎口、蛇咬虫啮，或削鼻挖心，或剔骨抽筋……。
道教宫观供奉的阎君，一般多和城隍庙在一起，殿内除供十殿阎君外，大多还在墙壁上（或挂像）绘有十八层地狱图，以警示后人要“众善奉行，诸恶莫作”。以免死后受大劫难，遭大苦痛。